Виды пенсионных программ

•  Три накопительных пенсионных структуры - пенсионная касса (купат гемель), пенсионные фонды (кранот пенсия) и страховка жизни (битуах хаим) - определены на сегодняшний день в законе как "пенсионные кассы"(купот гемель ле-кицва).
• Пенсионные кассы подразделяются на два вида:
  - "Пенсионная касса на выплату пенсии" - касса, способная с технической точки зрения выплачивать ежемесячную ренту.
  - "Пенсионная касса, не выплачивающая пенсию" - не способная выплачивать своим членам ежемесячную ренту.
•  Пенсионные кассы, не выплачивающие пенсию, не смогут платить пенсию членам кассы из вкладов, сделанных после 1 января 2008г, за исключением средств, предназначенных на выплату пособия по увольнению. Члены пенсионных касс, не выплачивающих пенсию, будут вынуждены по выходу на пенсию перевести накопленные средства в пенсионные кассы, способные выплачивать пенсию.
   

Три вида пенсионных накоплений

Личные сбережения

 *

Пенсионные программы
фонды, страховые программы, пенсионные кассы)

*

Институт национального страхования (битуах леуми)
1 800 шекелей всем слоям населения (или 2 300 шекелей в
зависимости от дохода)

(источник: Министерство финансов)

  Поправка №3 подразумевает, что любой взнос в пенсионную программу, сделанный после 1 января 2008 года, имеет своей первоочередной целью накопление средств для помесячной выплаты пенсии. Это значит, что пока вкладчик не обеспечил себе минимальную пенсию в размере 3850 шек, он, за исключением особых случаев, не может получить свои пенсионные сбережения единой суммой. Данные правила касаются только сбережений, сделанных с 1 января 2008г.

• Старые деньги - поправка не распространяется на средства, накопленные на различных пенсионных программах до 31 декабря 2007г. Сберегательные структуры "отметят" эти средства и в отношении их будут действительны старые условия.

•  Аспект налогообложения: отмена налоговой дискриминации пенсионеров. С точки зрения налогообложения все программы равны. Любой взнос, сделанный с начала января 2008г., дает право на налоговую льготу в размере 35% вне зависимости от способа вложения денег.

Битуах менаалим

Это вид страхования жизни, который включает сберегательную программу. Страховые случаи: смерть или потеря работоспособности. Выплаты в эту программу состоят из трех частей:

1. Накопительная программа до выхода работника на пенсию.
2. Страховая часть.
3. Комиссионные, взимаемые страховой компанией.

Комиссионные в страховых программах после 2004г.

В новых страховых программах взимаются комиссионные двух видов: с ежемесячных взносов и с накоплений. Комиссионные с ежемесячных взносов застрахованный выплачивает по одной из трех моделей:

1. Постоянные комиссионные – до 11% с взносов и до 1% с ежегодных накоплений.
2. Снижающиеся комиссионные, начиная с 13% от взноса. Комиссионные уменьшаются в течение 12 лет; среднегодовой процент – 11% + 1% с ежегодных накоплений.
3. Удобные комиссионные (для страховой компании).

Пенсионная касса (купат гемель)- пенсионная накопительная программа, не включающая в себя никаких страховых программ. Пенсионная касса дает право на налоговую льготу. Пенсионным кассам разрешено взимать не более 2% годовых от общей суммы накоплений.

Пенсионный фонд (керен пенсия) — инструмент долгосрочного накопления для получения помесячной пенсии. Пенсионные фонды имеют страховой элемент — если до пенсионного возраста вкладчик потерял трудоспособность, он будет получать частичную пенсию от фонда. Предусматриваются также помесячные выплаты наследникам на случай смерти застрахованного. Комиссионные пенсионных фондов составляют до 6% от ежемесячных платежей плюс 0.5% от общей суммы накоплений.

Все статьи раздела

• Комиссионные 
• Предлагается пенсионный фонд? 
• Сберегательные программы